软件企业两免三减半，双软企业有哪些税收优惠政策？

怎么样降低软件技术行业的高税负？

首先我们要把软件技术行业分类：一类是双软企业，另一类是主营产品中有自己开发的软件，但达不到双软认定标准。

先谈第一类双软企业，可以按以下来进行税收规划：

针对软件双软企业，有一些优惠政策可以降低企业的税负和成本。其中，双软企业的优惠政策主要包括以下几点：

1.企业所得税优惠：根据国家相关政策规定，双软企业可以享受两免三减半的优惠政策，即从盈利年度开始，前两年免征企业所得税，后三年减半征收企业所得税。此外，双软企业还可以享受研发费用加计扣除等优惠政策。

2.增值税优惠：双软企业可以享受增值税的优惠政策，双软认证企业的增值税超过3%的部分可以享受即征即退的优惠政策。这项政策可以有效降低企业的增值税税负，有利于企业优化成本，提高市场竞争力。有利于企业的资金流动和成本优化。

3.费用减免：双软企业还可以享受一些费用减免的优惠政策，例如可以免征新产品开发费用、软件生产调试费以及生产销售软件产品的自营出口企业的经营费用等。

4.人才激励：双软企业可以享受人才激励政策，例如高层次软件人才培训资助、引进高级人才奖励等。这些政策可以帮助企业吸引和留住优秀人才，提高企业的研发能力和市场竞争力。

5.扩大市场：作为双软认证企业，具有经营、销售软件产品的特定权限。这将有助于企业更好地承揽工程项目、参加投标，推动项目成交和市场营销，从而进一步扩大市场。

6.品牌形象：双软认证可以展示企业的实力和市场价值，提高品牌形象。这有助于企业更进一步申报软件企业和高新技术企业认定双重证书，提升企业的专业形象。

7.吸引投资：双软认证企业在融资方面具有竞争优势，还可以实现技术入股以及上市融资。双软认证的资质可作为投标融资的重要依据，有利于企业吸引投资。

8.企业荣誉：双软认证证明企业在本领域中具有较强的技术创新能力、高端技术开发能力。这不仅对企业广告宣传和企业形象树立起到良好作用，还可以提升企业的竞争力。

这些优惠政策能够有效降低双软企业的税负和成本，帮助企业优化资金链，提高市场竞争力。同时，双软认证也为企业带来了更多的市场机会和资源，有利于企业的长期发展。

第二类，软件开发只是企业的一个部门，软件只是主营业务的组成部分，象信息系统集成企业。这一类企业可以结合以下方法来降低企业税负。

1、利用地方层面的税收优惠政策。这包括在税收优惠园区设立新公司分流业务，如将销售或服务板块业务分分流到园区内的公司，在园区纳税后，就可享受地方财政的税收奖励扶持政策。例如，增值税可奖励给企业留存部分的70~90%，企业所得税可奖励给企业留存部分的70~90%。另外，还可在园区设立个体户或个独企业，合理分包部分业务，享受核定征收，比如核定个税为0.5~1%，综合税率低至2.5%，并且一家可开票450万左右，完税就可合理公转私。

2、优化内部的成本结构，尽量减少无效成本的支出，提高效益。

3、充分利用国家对于软件技术企业的税收优惠政策，例如高新技术企业或重点软件企业减征按15%税率缴企业所得税，以及加计扣除等。

4、企业可通过双软和高新企业的认证，满足条件就可享受两免三减半以及减按15%征收企业所得税等政策。

5、针对技术企业的研发费用，还可享受研发费用100%加计扣除。

6、小微企业的年利润30万以内按照2.5%征收企业所得税。

以上就是降低软件技术行业高税负的一些方法。请注意，这些建议并不能确保完全免除税收负担，但它们可以在一定程度上帮助您优化税务管理，并为企业创造更大的经济效益。另外，这些优惠政策的适用范围和具体内容可能会因地区的不同而有所差异，因此在实际操作前，您最好咨询专业的税务顾问或者律师，以确保您的行为符合相关法律法规的要求。